Årsmøte 2015/Regnskap 2014
Regnskap for Wikimedia Norge 2014
- Det føres regnskap for både kalenderperioden januar-desember, og for virksomhetsperioden juli-juni, hvor begge regnskaper løper fra den første dag i startmåneden. Bare kalenderregnskapet januar-desember er offisielt, og det er dette regnskapet som disponerer overskudd og avslutter balansen.
- Accounting is conducted both calendric (January-December), and according to the progammatic period (July-June). Both accounting periods run from the first day of the month. Only the calendric January-December financial report is officially approved, and this is the accounting report in which the annual result is disposed and the balance sheet is settled.
- Regnskapet for kalenderåret 2014 ble behandlet av Styremøtet 23. mars 2015, og er siden korrigert for mindre feil.
- The financial report for 2014 was discussed at the Board meeting of March 23, 2015, and has since then undergone minor corrections of errors.
Wikimedia Norge – Regnskap 2014
Regnskap for Wikimedia Norge for 2014, inklusive årets disponeringer. Det er ingen nedskrivninger eller avskrivninger, etter disponeringer er resultatet et overskudd på kr 30.209,27. Budsjettert overskudd var kr 18.200. Det er innbetalt 31 medlemskontingenter til konto i 2014 (mot 50 i 2013). I tillegg betalte 15 inn i 2013 (mot 8 forrige år). I tillegg er det gjort innbetalinger via Melings AS, som ennå ikke er rapportert og betalt til oss (i fjor betalte 13 via Melings). Det betyr at det er > 46 medlemmer i 2014 (58 i 2013, 52 i 2012). Styret foreslår følgende disponering: Årsresultat: Kr 30.209,27.
Regnskapspost, kroner Accounting item, NOK |
Regnskap 2014 Financial Report, 2014 |
Regnskap 2013 Financial Report, 2013 |
Regnskap 2012 Financial Report, 2012 |
Regnskap 2011 Financial Report, 2011 |
---|---|---|---|---|
Resultatregnskap (avrundet til hele kroner) P&L Statement (rounded to nearest NOK) |
2014 | 2013 | 2012 | 2011 |
Prosjektstøtte, off tilskudd Project grants, public grants |
- 0,00 | - 0,00 | - 7 000,00 | - 45 000,00 |
Foredrag o.l. Promo revenues |
- 0,00 | - 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Salgsinntekter Sales revenues |
- 0,00 | - 980,00 | - 5 776,00 | -2 275,00 |
Kursinntekter, deltakeravgifter [1] Event fees |
- 1 800,00 | - 20 200,00 | - 14 600,00 | - 14 800,00 |
Tilskudd fra Wikimedia Foundation Grants from Wikimedia Foundation [2] |
- 1 261 627,00 | - 145 656,00 | - 125 609,00 | 0,00 |
Medlemsavgifter private [3] Membership fees, individual |
- 5 455,00 | - 10 100,00 | - 8 950,00 | - 13 000,00 |
Medlemsavgifter bedrifter Membership fees, corporate |
- 0,00 | - 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Gaver private [4] Gifts, individual |
- 8 144,00 | - 8 042,00 | - 7 742,00 | - 13 360,00 |
Gaver bedrifter Gifts, corporate |
- 0,00 | - 0,00 | - 0,00 | - 500,00 |
Sum inntekter Total revenues |
- 1 277 026,00 | - 184 978,00 | - 169 677,00 | - 88 935,00 |
Lønn utbetalt og skatt avsatt Salaries and PIT |
669 599,00 | 39 666,00 | ||
Påløpte feriepenger Summer payment, accrued |
68 299,00 | 4 046,00 | ||
Arbeidsgiveravgift påløpt Employment tax, accrued |
94.413,00 | 5 593,00 | ||
Annen personalkostnad, pensjoner, m.m. Other personnel cost |
17 312,00 | 0,00 | ||
Sum personalkostnader Total personnel cost |
849.623,00 | 49.305,00 | ||
Av- eller nedskrivninger, tap på fordringer Amortizations, losses |
0,00 | 0,00 | 20 175,00 | 2 717,00 |
Leie lokale, Frivillighetshuset, m.m. Rental costs, office rent |
125 296,00 | 5 775,00 | 34 225,00 | |
Annen leiekostnad, kontorutstyr, m.m. Other office costs [5] |
34 657,00 | 14 524,00 | 6 724,00 | |
Prosjektkostnader - filmproduksjon Project costs, film production |
37 780,00 | 59 537,00 | 141 526,00 | 12 175,00 |
Data/EDB kostnad (domene) IT and domain costs |
1 015,00 | 250,00 | 1 000,00 | 1 000,00 |
Regnskapsføring (eksterne byrå) Accounting (external) |
0,00 | 0,00 | 2 242,00 | 3 234,00 |
Revisjon – Stokke Revisjon AS Auditing - Stokke Revisjon AS |
20.000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Andre møte- og kurskostnader [6] Other meeting and training costs |
65.034,00 | |||
Reise, møte, kurs, oppdatering o.l [7] Travelling and related costs |
59.984,00 | 16.604,00 | 943,00 | 8 564,00 |
Representasjon, m.m. [8] Representation, social costs |
11.335,00 | 1.289,00 | ||
Porto, telefon, media, m.m. Postal, telephony, media cost |
2.414,00 | 1.765,00 | 930,00 | 2 518,00 |
Sjablongmodell mobiltelefon Mobile telephony, employees |
6.300,00 | |||
Annonser, DM, brosjyrer [9] Advertisements, marketing |
250,00 | 10.944,00 | ||
Kontingenter [10] Membership fees |
0,00 | 0,00 | 2 000,00 | 1 500,00 |
Bank og kortgebyr Banking fees |
3.205,00 | 2.159,00 | 2 128,00 | 2 177,00 |
Premier ved konkurranser [11] Gifts and prizes, competitions & WLM |
28.964,00 | 17.990,00 | 1 360,00 | 2 700,00 |
Annen kostnad, restanser [12] Other costs |
1.403,00 | 1.000,00 | 0,00 | 0,00 |
Sum driftskostnader Total operating cost |
397.637,00 | 126.065,00 | 179 370,00 | 85 555,00 |
Driftsresultat Operating result (EBITDA) |
-29.766,00 | - 9.608,00 | 9 693,00 | - 3 380,00 |
Annen renteinntekt Interest earned |
- 444,00 | - 143,00 | - 138,00 | - 208,00 |
Annen rentekostnad Interest paid |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Sum Finansposter Total financials |
- 444,00 | - 143,00 | - 138,00 | - 208,00 |
Årets resultat Result of the year |
- 30.209,00 | - 9.751,00 | 9 555,00 | - 3588,00 |
Overføringer annen egenkapital Transferred to equity |
30.209,00 | 9.751,00 | - 9 555,00 | 3 588,00 |
Sum disponeringer av overskuddet Total dispositions of result |
30.209,00 | 9.751,00 | - 9 555,00 | 3 588,00 |
- Noter til regnskapet
Note 1: Gjelder Julebordet 2014. Det er ikke avholdt Wikipedia Academy i 2014.
Note 2: Bare brukt andel regnskapsføres, dvs den delen av WMF-tilskuddet som allerede er brukt til å dekke kostnader. Resten føres til enhver tid i balansen som ”Ubenyttet tilskudd WMF”.
Note 3: Det kom 31 kontingentinnbetalinger i kalenderåret 2014, pluss 15 som hadde betalt i 2013 for 2014. I tillegg kommer innbetalinger via nettbutikken (Melings) som ennå ikke er rapportert fra dem.
Note 4: Det kom inn gaver fra private fordelt på 48 innbetalinger fra 6 enkeltpersoner (i 2013 var det 41 innbetalinger fra 8 personer, og i 2012 var det 50 innbetalinger fra 9 enkeltpersoner). Fire personer har hatt fast månedstrekk for gaver i kalenderåret 2014, det samme som foregående år.
Note 5: Kostnader til kontorskap, kjøleskap, printer, bytte av låser, ulikt mindre utstyr, kaffe, etc.
Note 6: Kostnader til lokaler og bevertning til wiki-verksteder, seminarer, innflyttingsfest, Julebord, og WLM.
Note 7: Hoveddelen av kostnaden er ansattes reiser, og mindre utgifter til transport innad i Oslo.
Note 8: Hele kostnaden er arbeidslunsjer for ansatte og styre, samt julegaver til de ansatte i desember.
Note 9: Hele kostnaden er annonsering i forbindelse med Festskrift for Lars Roede 70 år.
Note 10: Studieforbundet Næring og Samfunn (tidligere ”Populus”) har ikke fakturert kontingent i 2014.
Note 11: Kostnaden til premier ”Ukens Konkurranse”, og premier ved Wiki Loves Monuments 2014. Av dette er kroner 12.000 lagt ut mot tilsagn om dekning fra Scandinavian Foto (FotoVideo), som ennå ikke er betalt til oss.
Note 12: Hele kostnaden er innbetalinger av forsinkelsesrente ved terminoppgjør for skatt og arb.giveravgift.
Balansepost, kroner Balance item, NOK |
31.12.2014 | 31.12.2013 | 31.12.2012 | 31.12.2011 |
---|---|---|---|---|
Balanseposter (ikke avrundet) Balance sheet (not rounded) |
Dec 31, 2014 | Dec 31, 2013 | Dec 31, 2012 | Dec 31, 2011 |
Anleggsmidler (rollups) Equipment (rollups) |
2.500,00 | 2.500,00 | 2.500,00 | 2.500,00 |
Fordringer [a] Other tangible assets |
6.175,00 | 27.975,00 | 37.885,56 | 30.050,14 |
Sum fordringer og anleggsmidler Total non-current assets |
8.675,00 | 30.475,00 | 40.385,56 | 32.550,14 |
Bank 1503.08.00866 (Drift) Bank cash, Main account |
20.157,31 | 65.475,67 | 54.500,14 | 59.216,89 |
Bank 1503.22.16630 (Prosjekt) Bank cash, Project account |
297.094,15 | 375.507,66 | 36.656,00 | 55.615,03 |
Bank 1503.46.14617 (Skatt) Bank cash, Tax account |
40.009,53 | |||
Kontantkasse Cash holding |
290,00 | |||
Sum eiendeler Total assets |
366.225,99 | 471.458,33 | 131.541,70 | 147.382,06 |
Effekter, rollup, med mer Equipment and tangible assets |
8.575,00 | - 8.575,00 | - 9.375,00 | -12.375,00 |
Tidligere overskudd Previous results |
79.837,13 | - 89.392,02 | - 85.803,76 | - 70.457,38 |
Overf fjorårets overskudd Last year's result |
- 9.750,80 | 9.554,89 | - 3.588,26 | - 15.346,38 |
Overf årets overskudd This year's result |
- 30.209,27 | - 9.750,80 | 9.554,89 | - 3.588,26 |
Sum egenkapital (tidligere års overskudd) Total equity |
- 128.372,21 | - 98.162,94 | - 89.212,14 | - 101.767,03 |
Leverandørgjeld Vendor liabilities |
0,00 | 0,00 | - 13 990,00 | 0,00 |
Avsetninger feriepenger, m.m. Summer payment liable |
- 33,252,00 | - 4.045,93 | ||
Skyldig skatt og AGA Taxes (PIT, AGA) liable |
- 35.009,82 | -16.606,08 | ||
Ubenyttet tilskudd Sametinget Liable grants, Saami Projects |
0,00 | 0,00 | - 22.666,00 | - 45.615,03 |
Ubenyttet tilskudd WMF Liable grants, Wikimedia foundation |
- 169.591,95 | - 333.602,88 | ||
Kortsiktig gjeld (prosjekter) Short-term liabilities (projects) |
0,00 | - 19.040,50 | - 5.673,56 | 0,00 |
Sum egenkapital og gjeld Total equity and liabilities |
- 366.225,99 | - 471.458,33 | - 131.541,70 | -147.382,06 |
- Noter til balansen
Note a: Alle eksterne fordringer fra 2013 ble gjort opp i 2014, med unntak av 100 kroner som er en føringsfeil fra 2013 (”Grants” fra Wikimedia Foundation til Wikipedia Academy). Det skal også føres som fordring kontin-genter betalt inn via nettbutikken i 2014, men disse innbetalingene med navn er ennå ikke rapportert fra Melings AS og vil derfor måtte regnskapsføres i 2015. Hele fordringsmassen i balansen ved utgangen av 2014 utgjøres dermed av kr 100, pluss beholdningen av effekter (t-skjorter, gensere, krus, mm) på kr 6.075.
Revisjonsrapport fra foreningens revisor – Stokke Revisjon AS – legges fram separat for årsmøtet.
Oslo, 17. april 2015
Styrets signaturer:
Jarle Vines, styreleder
Erlend Bjørtvedt, nestleder
og fungerende styreleder
Knut Hjelleset, styemedlem Ole Anders Flatmo, styremedlem
Astrid Carlsen, styremedlem Trond Trosterud, styremedlem Hogne Neteland, styemedlem