Årsmøte 2015/Regnskap 2014

    Fra Wikimedia Norge

    Regnskap for Wikimedia Norge 2014

    • Det føres regnskap for både kalenderperioden januar-desember, og for virksomhetsperioden juli-juni, hvor begge regnskaper løper fra den første dag i startmåneden. Bare kalenderregnskapet januar-desember er offisielt, og det er dette regnskapet som disponerer overskudd og avslutter balansen.
    • Accounting is conducted both calendric (January-December), and according to the progammatic period (July-June). Both accounting periods run from the first day of the month. Only the calendric January-December financial report is officially approved, and this is the accounting report in which the annual result is disposed and the balance sheet is settled.


    • Regnskapet for kalenderåret 2014 ble behandlet av Styremøtet 23. mars 2015, og er siden korrigert for mindre feil.
    • The financial report for 2014 was discussed at the Board meeting of March 23, 2015, and has since then undergone minor corrections of errors.


    Wikimedia Norge – Regnskap 2014

    Regnskap for Wikimedia Norge for 2014, inklusive årets disponeringer. Det er ingen nedskrivninger eller avskrivninger, etter disponeringer er resultatet et overskudd på kr 30.209,27. Budsjettert overskudd var kr 18.200. Det er innbetalt 31 medlemskontingenter til konto i 2014 (mot 50 i 2013). I tillegg betalte 15 inn i 2013 (mot 8 forrige år). I tillegg er det gjort innbetalinger via Melings AS, som ennå ikke er rapportert og betalt til oss (i fjor betalte 13 via Melings). Det betyr at det er > 46 medlemmer i 2014 (58 i 2013, 52 i 2012). Styret foreslår følgende disponering: Årsresultat: Kr 30.209,27.


    Regnskapspost, kroner
    Accounting item, NOK
    Regnskap 2014
    Financial Report, 2014
    Regnskap 2013
    Financial Report, 2013
    Regnskap 2012
    Financial Report, 2012
    Regnskap 2011
    Financial Report, 2011
    Resultatregnskap
    (avrundet til hele kroner)
    P&L Statement
    (rounded to nearest NOK)
    2014 2013 2012 2011
    Prosjektstøtte, off tilskudd
    Project grants, public grants
    - 0,00 - 0,00 - 7 000,00 - 45 000,00
    Foredrag o.l.
    Promo revenues
    - 0,00 - 0,00 0,00 0,00
    Salgsinntekter
    Sales revenues
    - 0,00 - 980,00 - 5 776,00 -2 275,00
    Kursinntekter, deltakeravgifter [1]
    Event fees
    - 1 800,00 - 20 200,00 - 14 600,00 - 14 800,00
    Tilskudd fra Wikimedia Foundation
    Grants from Wikimedia Foundation [2]
    - 1 261 627,00 - 145 656,00 - 125 609,00 0,00
    Medlemsavgifter private [3]
    Membership fees, individual
    - 5 455,00 - 10 100,00 - 8 950,00 - 13 000,00
    Medlemsavgifter bedrifter
    Membership fees, corporate
    - 0,00 - 0,00 0,00 0,00
    Gaver private [4]
    Gifts, individual
    - 8 144,00 - 8 042,00 - 7 742,00 - 13 360,00
    Gaver bedrifter
    Gifts, corporate
    - 0,00 - 0,00 - 0,00 - 500,00
    Sum inntekter
    Total revenues
    - 1 277 026,00 - 184 978,00 - 169 677,00 - 88 935,00
    Lønn utbetalt og skatt avsatt
    Salaries and PIT
    669 599,00 39 666,00
    Påløpte feriepenger
    Summer payment, accrued
    68 299,00 4 046,00
    Arbeidsgiveravgift påløpt
    Employment tax, accrued
    94.413,00 5 593,00
    Annen personalkostnad, pensjoner, m.m.
    Other personnel cost
    17 312,00 0,00
    Sum personalkostnader
    Total personnel cost
    849.623,00 49.305,00
    Av- eller nedskrivninger, tap på fordringer
    Amortizations, losses
    0,00 0,00 20 175,00 2 717,00
    Leie lokale, Frivillighetshuset, m.m.
    Rental costs, office rent
    125 296,00 5 775,00 34 225,00
    Annen leiekostnad, kontorutstyr, m.m.
    Other office costs [5]
    34 657,00 14 524,00 6 724,00
    Prosjektkostnader - filmproduksjon
    Project costs, film production
    37 780,00 59 537,00 141 526,00 12 175,00
    Data/EDB kostnad (domene)
    IT and domain costs
    1 015,00 250,00 1 000,00 1 000,00
    Regnskapsføring (eksterne byrå)
    Accounting (external)
    0,00 0,00 2 242,00 3 234,00
    Revisjon – Stokke Revisjon AS
    Auditing - Stokke Revisjon AS
    20.000,00 0,00 0,00 0,00
    Andre møte- og kurskostnader [6]
    Other meeting and training costs
    65.034,00
    Reise, møte, kurs, oppdatering o.l [7]
    Travelling and related costs
    59.984,00 16.604,00 943,00 8 564,00
    Representasjon, m.m. [8]
    Representation, social costs
    11.335,00 1.289,00
    Porto, telefon, media, m.m.
    Postal, telephony, media cost
    2.414,00 1.765,00 930,00 2 518,00
    Sjablongmodell mobiltelefon
    Mobile telephony, employees
    6.300,00
    Annonser, DM, brosjyrer [9]
    Advertisements, marketing
    250,00 10.944,00
    Kontingenter [10]
    Membership fees
    0,00 0,00 2 000,00 1 500,00
    Bank og kortgebyr
    Banking fees
    3.205,00 2.159,00 2 128,00 2 177,00
    Premier ved konkurranser [11]
    Gifts and prizes, competitions & WLM
    28.964,00 17.990,00 1 360,00 2 700,00
    Annen kostnad, restanser [12]
    Other costs
    1.403,00 1.000,00 0,00 0,00
    Sum driftskostnader
    Total operating cost
    397.637,00 126.065,00 179 370,00 85 555,00
    Driftsresultat
    Operating result (EBITDA)
    -29.766,00 - 9.608,00 9 693,00 - 3 380,00
    Annen renteinntekt
    Interest earned
    - 444,00 - 143,00 - 138,00 - 208,00
    Annen rentekostnad
    Interest paid
    0,00 0,00 0,00 0,00
    Sum Finansposter
    Total financials
    - 444,00 - 143,00 - 138,00 - 208,00
    Årets resultat
    Result of the year
    - 30.209,00 - 9.751,00 9 555,00 - 3588,00
    Overføringer annen egenkapital
    Transferred to equity
    30.209,00 9.751,00 - 9 555,00 3 588,00
    Sum disponeringer av overskuddet
    Total dispositions of result
    30.209,00 9.751,00 - 9 555,00 3 588,00


    Noter til regnskapet

    Note 1: Gjelder Julebordet 2014. Det er ikke avholdt Wikipedia Academy i 2014.

    Note 2: Bare brukt andel regnskapsføres, dvs den delen av WMF-tilskuddet som allerede er brukt til å dekke kostnader. Resten føres til enhver tid i balansen som ”Ubenyttet tilskudd WMF”.

    Note 3: Det kom 31 kontingentinnbetalinger i kalenderåret 2014, pluss 15 som hadde betalt i 2013 for 2014. I tillegg kommer innbetalinger via nettbutikken (Melings) som ennå ikke er rapportert fra dem.

    Note 4: Det kom inn gaver fra private fordelt på 48 innbetalinger fra 6 enkeltpersoner (i 2013 var det 41 innbetalinger fra 8 personer, og i 2012 var det 50 innbetalinger fra 9 enkeltpersoner). Fire personer har hatt fast månedstrekk for gaver i kalenderåret 2014, det samme som foregående år.

    Note 5: Kostnader til kontorskap, kjøleskap, printer, bytte av låser, ulikt mindre utstyr, kaffe, etc.

    Note 6: Kostnader til lokaler og bevertning til wiki-verksteder, seminarer, innflyttingsfest, Julebord, og WLM.

    Note 7: Hoveddelen av kostnaden er ansattes reiser, og mindre utgifter til transport innad i Oslo.

    Note 8: Hele kostnaden er arbeidslunsjer for ansatte og styre, samt julegaver til de ansatte i desember.

    Note 9: Hele kostnaden er annonsering i forbindelse med Festskrift for Lars Roede 70 år.

    Note 10: Studieforbundet Næring og Samfunn (tidligere ”Populus”) har ikke fakturert kontingent i 2014.

    Note 11: Kostnaden til premier ”Ukens Konkurranse”, og premier ved Wiki Loves Monuments 2014. Av dette er kroner 12.000 lagt ut mot tilsagn om dekning fra Scandinavian Foto (FotoVideo), som ennå ikke er betalt til oss.

    Note 12: Hele kostnaden er innbetalinger av forsinkelsesrente ved terminoppgjør for skatt og arb.giveravgift.


    Balansepost, kroner
    Balance item, NOK
    31.12.2014 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011
    Balanseposter (ikke avrundet)
    Balance sheet (not rounded)
    Dec 31, 2014 Dec 31, 2013 Dec 31, 2012 Dec 31, 2011
    Anleggsmidler (rollups)
    Equipment (rollups)
    2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00
    Fordringer [a]
    Other tangible assets
    6.175,00 27.975,00 37.885,56 30.050,14
    Sum fordringer og anleggsmidler
    Total non-current assets
    8.675,00 30.475,00 40.385,56 32.550,14
    Bank 1503.08.00866 (Drift)
    Bank cash, Main account
    20.157,31 65.475,67 54.500,14 59.216,89
    Bank 1503.22.16630 (Prosjekt)
    Bank cash, Project account
    297.094,15 375.507,66 36.656,00 55.615,03
    Bank 1503.46.14617 (Skatt)
    Bank cash, Tax account
    40.009,53
    Kontantkasse
    Cash holding
    290,00
    Sum eiendeler
    Total assets
    366.225,99 471.458,33 131.541,70 147.382,06
    Effekter, rollup, med mer
    Equipment and tangible assets
    8.575,00 - 8.575,00 - 9.375,00 -12.375,00
    Tidligere overskudd
    Previous results
    79.837,13 - 89.392,02 - 85.803,76 - 70.457,38
    Overf fjorårets overskudd
    Last year's result
    - 9.750,80 9.554,89 - 3.588,26 - 15.346,38
    Overf årets overskudd
    This year's result
    - 30.209,27 - 9.750,80 9.554,89 - 3.588,26
    Sum egenkapital (tidligere års overskudd)
    Total equity
    - 128.372,21 - 98.162,94 - 89.212,14 - 101.767,03
    Leverandørgjeld
    Vendor liabilities
    0,00 0,00 - 13 990,00 0,00
    Avsetninger feriepenger, m.m.
    Summer payment liable
    - 33,252,00 - 4.045,93
    Skyldig skatt og AGA
    Taxes (PIT, AGA) liable
    - 35.009,82 -16.606,08
    Ubenyttet tilskudd Sametinget
    Liable grants, Saami Projects
    0,00 0,00 - 22.666,00 - 45.615,03
    Ubenyttet tilskudd WMF
    Liable grants, Wikimedia foundation
    - 169.591,95 - 333.602,88
    Kortsiktig gjeld (prosjekter)
    Short-term liabilities (projects)
    0,00 - 19.040,50 - 5.673,56 0,00
    Sum egenkapital og gjeld
    Total equity and liabilities
    - 366.225,99 - 471.458,33 - 131.541,70 -147.382,06


    Noter til balansen

    Note a: Alle eksterne fordringer fra 2013 ble gjort opp i 2014, med unntak av 100 kroner som er en føringsfeil fra 2013 (”Grants” fra Wikimedia Foundation til Wikipedia Academy). Det skal også føres som fordring kontin-genter betalt inn via nettbutikken i 2014, men disse innbetalingene med navn er ennå ikke rapportert fra Melings AS og vil derfor måtte regnskapsføres i 2015. Hele fordringsmassen i balansen ved utgangen av 2014 utgjøres dermed av kr 100, pluss beholdningen av effekter (t-skjorter, gensere, krus, mm) på kr 6.075.


    Revisjonsrapport fra foreningens revisor – Stokke Revisjon AS – legges fram separat for årsmøtet.


    Oslo, 17. april 2015

    Styrets signaturer:



    Jarle Vines, styreleder



    Erlend Bjørtvedt, nestleder og fungerende styreleder



    Knut Hjelleset, styemedlem Ole Anders Flatmo, styremedlem


    Astrid Carlsen, styremedlem Trond Trosterud, styremedlem Hogne Neteland, styemedlem



    Wikimedia Norge-logo svart horisontal nb.svg

    Wikimedia Norge
    Schweigaards gate 34 C
    0191 Oslo